Salvaguardare il patrimonio familiare con una solida governance

La pianificazione della successione può comportare un potenziale conflitto nelle imprese familiari. Cosa potrebbe succedere, per esempio, qualora la generazione successiva decidesse di non voler assumere il controllo della società? Non si tratta di uno scenario raro. In base ai risultati del Global University Entrepreneurial Spirit Students' Survey, solo il 20% dei figli di imprenditori riesce a immaginare di seguire le orme dei propri genitori.

D’altra parte, chiedersi a quali discendenti debbano essere trasferite la gestione e le quote della società può portare anche a disaccordi, o addirittura a contenziosi, in particolare se la divisione non viene percepita come equa. Per questo è ancora più importante avere a disposizione un quadro chiaro per risolvere i conflitti all’interno della famiglia, ovvero una struttura di governance familiare adeguata.

Sviluppare una governance familiare solida

"La governance familiare è un processo tramite cui i membri delle famiglie imprenditoriali imparano a comunicare in modo più efficace tra loro" spiega la dott.ssa. Sonja Kissling, avvocato e consulente indipendente per le imprese familiari. "È anche un quadro per guidare le famiglie nella realizzazione della propria visione", aggiunge Grégoire Imfeld, fondatore di ONE Family Governance. Il processo aiuta le famiglie a sviluppare una discussione strutturata in merito ad argomenti difficili da affrontare. Nel corso di questo processo, ciascuna famiglia deve cercare di rispondere a tre domande principali:

• Come vediamo il futuro dell’impresa e quali obiettivi vogliamo raggiungere tramite essa?
• Quale deve essere l’assetto proprietario futuro dell’impresa familiare?
• Come possiamo organizzarci e organizzare il processo decisionale all’interno della famiglia?

"Definire una risposta condivisa a queste domande può avere un effetto positivo per tutte le famiglie", afferma la dott.ssa Sonja Kissling. Tuttavia, sempre secondo la dottoressa Kissling, è particolarmente importante trovare un punto di incontro tra i diversi interessi dei familiari nel caso di aziende giunte alla generazione successiva e che coinvolgono molti membri della famiglia. Le famiglie proprietarie hanno una responsabilità speciale in questo senso, in quanto non devono solo gestire l’impresa, ma anche organizzare la famiglia. Le risposte che emergono durante il processo vengono spesso trascritte in una costituzione familiare.

Coinvolgere esperti indipendenti nel processo

Al momento di stabilire una struttura di governance familiare, per la famiglia può essere utile ricevere il supporto di esperti indipendenti in grado di moderare il processo. "Questi esperti strutturano la comunicazione e garantiscono lo svolgimento di una discussione orientata alla ricerca di soluzioni", spiega la dott.ssa Sonja Kissling.

In questo modo, si ha la garanzia di coinvolgere tutte le parti nel processo e di discutere tutte le questioni importanti. Inoltre, i familiari hanno a disposizione un referente imparziale a cui possono esprimere i propri dubbi o preoccupazioni. Infine, gli esperti indipendenti supportano la famiglia nella ricerca di una soluzione idonea alla propria situazione e supportata da tutti i familiari.

Gestire correttamente il patrimonio familiare

Un Single Family Office (SFO) è uno strumento efficace per gestire il patrimonio in base alle strutture concordate nel processo di governance familiare. "Lo scopo di qualsiasi Single Family Office è di soddisfare le esigenze di una famiglia. L’entità di tali esigenze deve essere chiaramente stabilita dalla famiglia, in modo tale da garantire l'efficacia del Single Family Office. Possono essere inclusi vari servizi: dalla contabilità ai servizi di conciergerie e agli investimenti", afferma Grégoire Imfeld, secondo il quale per riuscire a costituire un SFO è importante che le esigenze e gli obiettivi siano stati individuati con precisione e per tempo. Grégoire Imfeld commenta: "In base alla mia esperienza, un approccio solido e pragmatico sviluppato dalla famiglia per la famiglia, con le indicazioni e l’assistenza da parte degli esperti, è il modo più efficiente per raggiungere gli obiettivi familiari." Ciò si deve al fatto che le proprietà e le responsabilità familiari vengono decise dalla famiglia, dagli azionisti o da un apposito comitato e il SFO dà esecuzione a queste decisioni.