Stratégie de prélèvement: constitution de votre fortune privée

Se constituer une fortune privée à long terme grâce à une stratégie de prélèvement bien pensée? Pourquoi pas. Le Credit Suisse vous propose un conseil professionnel ainsi que des solutions visant à optimiser la structure de votre fortune et votre stratégie de prélèvement.

La structure de la fortune à la base de la planification patrimoniale

La distribution des liquidités disponibles et la stratégie de prélèvement qui va de pair ont une grande influence sur la planification patrimoniale. Mais la structure de la fortune joue également un rôle décisif. En général, la fortune des entrepreneuses et des entrepreneurs est répartie en quatre volets:

Les actifs de la fortune commerciale sont souvent illiquides, car ils sont investis dans des machines, des biens immobiliers ou des stocks de marchandises. Et les actions non cotées de la société ont elles aussi une liquidité limitée.

 

De nombreux entrepreneurs hésitent donc à transférer les bénéfices de leur entreprise vers leur fortune privée. En effet, ils souhaitent non seulement conserver une certaine réserve de liquidités dans l’entreprise, mais aussi éviter les impôts sur les salaires ou les dividendes qu’entraîne un tel transfert.

Définir une stratégie de prélèvement à long terme​

Vous cherchez une stratégie de prélèvement qui tienne idéalement compte des conséquences fiscales d’un point de vue tant privé que professionnel et qui minimise votre charge fiscale? Nous nous ferons un plaisir de vous conseiller personnellement et d’analyser comment les valeurs patrimoniales de votre entreprise peuvent être transférées vers votre patrimoine privée tout au long de votre vie.

Stratégie de prélèvement au cours du cycle de vie

La stratégie de prélèvement dépend pour l’essentiel de la situation de l’entreprise. On distingue deux phases au cours du cycle de vie d’une entreprise:

 

Ainsi, pendant la phase de croissance, ce sont plutôt les questions de financement qui prédominent, les possibilités d’accumuler une fortune privée restant alors limitées.

 

Par la suite, une fois l’entreprise établie, les aspects liés au transfert de la fortune de l’entreprise vers la fortune privée et à la constitution ciblée d’une fortune de prévoyance prennent le relais. Enfin, au cours d’une phase ultérieure, les problématiques ayant trait à la succession d’entreprise surgissent. C’est à ce moment au plus tard que le fait d’avoir trop reporté le prélèvement de fonds peut s’avérer pénalisant.

Éviter les taux d’intérêt négatifs grâce à la stratégie de prélèvement

En raison notamment des conséquences économiques des taux d’intérêt négatifs, il est conseillé à de nombreuses PME de jeter un coup d’œil à leur stratégie de prélèvement. Celle-ci doit être examinée périodiquement du point de vue du salaire et des primes, des cotisations LPP et des dividendes. Les évolutions du cadre législatif offrent des possibilités d’optimiser la stratégie de prélèvement, en ce qui concerne:

  • les dividendes, sous la forme de leur imposition privilégiée

  • les remboursements du capital

  • les prêts des actionnaires

  • les recapitalisations en dividendes 

Placer les liquidités non distribuées de manière ciblée

Les liquidités non nécessaires à l’exploitation permettent d’obtenir des rendements de placement attrayants. Placez les liquidités non distribuées de façon optimale.

05/09/2022

Placements privés dans la planification patrimoniale

Une fois que les actifs ont été transférés vers la fortune privée, le processus de placement privé de l’entrepreneur commence par une analyse de sa situation financière globale. Deux questions sont déterminantes pour le succès du placement:

  • Quelle dose de risque acceptez-vous de prendre avec votre fortune privée?

  • Combien de temps la fortune devra-t-elle rester investie?

Les réponses à ces questions dépendent de nombreux facteurs. C’est pourquoi les entrepreneurs ont tout intérêt à adopter une approche globale pour la planification de leur fortune professionnelle et privée. Le Credit Suisse vous soutient systématiquement dans ce processus avec ses spécialistes en succession, planification financière, fiscalité, placements et financement.

Conseil personnel

Vous avez des questions ou souhaitez bénéficier d’un conseil sur les stratégies de prélèvement et votre planification patrimoniale personnelle? Nous sommes à votre écoute. Remplissez le formulaire de contact et convenez d’un entretien personnel avec nos spécialistes.