Optimiser vos impôts. Réduire la charge fiscale grâce à une bonne planification.

Selon votre situation de vie, vous êtes confronté(e) d’une façon ou d’une autre au thème de la fiscalité. Vous recevez chaque mois un revenu provenant d’une activité lucrative ou une rente, qui génèrent de l’impôt sur le revenu. Quand vous êtes propriétaire d’un immeuble à usage propre, une valeur locative y est ajoutée comme revenu. Vous allez bientôt prendre votre retraite en touchant des fonds de prévoyance sous la forme d’une prestation en capital? Alors l’impôt sur les versements en capital vous concerne.

S’intéresser de manière précoce à la question des impôts est toujours judicieux. En effet, il est ainsi possible d’anticiper de futures charges fiscales et, dans l’idéal, de les réduire. Nos articles sur divers sujets fiscaux intéressants sont répertoriés ci-dessous.

Optimiser ses impôts grâce à une prévoyance judicieuse

Vous devez par exemple prêter une attention à votre plan de prévoyance personnel sans attendre la vieillesse. Partir à la retraite sans souci est possible avec un plan de prévoyance bien conçu. À cela s’ajoute qu’une planification de prévoyance anticipée peut être intéressante sur le plan fiscal. À cet égard, deux possibilités s’offrent à vous:

1. Versement dans le pilier 3a

Investir dans le pilier 3a est également recommandé d’un point de vue fiscal. Si vous faites usage de cette possibilité, vous pouvez déduire les cotisations versées du revenu imposable (jusqu’au montant maximal annuel). 

2. Rachat dans la caisse de pension

Les rachats dans la caisse de pension peuvent réduire la charge fiscale. Au préalable, il convient toutefois de vérifier sur le certificat d’assurance de la caisse de pension si un potentiel de rachat existe.

Impôts sur les participations de collaborateurs

Outre la prévoyance, des questions fiscales peuvent également se poser concernant l’imposition du revenu provenant d’une activité lucrative. Notamment si des participations de collaborateurs font partie intégrante de la rémunération globale. Celles-ci sont un moyen très apprécié de motiver et fidéliser les collaborateurs à l’entreprise.

Les participations de collaborateurs sont généralement remises à titre gratuit ou à des conditions préférentielles.

Déménagement en Suisse: des informations sur les impôts pour les nouveaux arrivants

Le système fiscal fédéraliste de la Suisse peut également constituer un défi pour les nouveaux arrivants. En effet, l’imposition s’effectue aux niveaux fédéral, cantonal et communal.

En outre, en particulier les taux d’imposition varient fortement entre les divers cantons et communes. Pour cette raison, il est recommandé de s’informer également sur la charge fiscale au domicile sélectionné avant le déménagement en Suisse.

Optimiser ses impôts avec la bonne forme de détention d’immobilier

Pour ce qui est de l’imposition d’un bien immobilier, les investisseurs doivent réfléchir à la forme de détention optimale. L’immeuble sera-t-il détenu dans la fortune privée, dans la fortune commerciale ou dans une société immobilière?

Différents impôts seront applicables à la transaction, la détention ou la vente de l’immeuble selon la forme de détention retenue, car les prélèvements obligatoires sont soumis à des réglementations cantonales et, par conséquent, dépendent du lieu d'implantation de l’immeuble.

Impôt sur les prestations en capital: à intégrer le plus tôt possible dans la planification fiscale

 Le départ à la retraite s'accompagne aussi du retrait des avoirs du 2e pilier et du pilier 3a. Le paiement versé sous forme de prestations en capital est soumis à un impôt prélevé séparément: l'impôt sur les versements en capital. Son montant est différent selon le canton ou la commune. Informez-vous au préalable pour savoir à combien s’élève le taux d’imposition à votre domicile.

Tout ce que vous devez savoir sur l’impôt sur les versements en capital.