Amortissement direct ou indirect - l'amortissement qui vous convient
Il existe deux variantes pour amortir la deuxième hypothèque de votre bien immobilier: l’amortissement direct et l’amortissement indirect. Ces deux formes présentent des avantages et des inconvénients. L’amortissement de votre hypothèque doit être planifié à long terme et être adapté à votre mode de vie.
L’amortissement direct et indirect d’une hypothèque – en termes simples
Une bonne planification de l’amortissement est importante pour financer un bien immobilier. Dans la vidéo, vous découvrirez les deux variants d’amortissement d’une hypothèque.
Avantages et inconvénients de l’amortissement direct
Dans le cas de l’amortissement direct, l’hypothèque est remboursée en mensualités régulières. Ainsi, la dette hypothécaire et le montant du paiement des intérêts diminuent peu à peu. Parallèlement, la charge fiscale augmente puisqu’avec le remboursement à la banque, un montant inférieur de dettes et d’intérêts peut être déduit de la fortune ou du revenu imposable.
L’avantage de l’amortissement direct réside surtout dans le fait que les charges d’intérêts pour le bien immobilier baissent chaque année si les taux hypothécaires sont identiques ou diminuent. Ainsi, la part du revenu ou capital librement disponible pour un investissement par exemple dans une prévoyance ciblée augmente.
Direkte Amortisation: regelmässiges Abzahlen
Quelle: Credit Suisse
Avantages et inconvénients de l’amortissement indirect
En effet, les paiements ne sont pas versés directement sur le compte hypothécaire, mais indirectement sur un compte de prévoyance ou un dépôt de prévoyance du pilier 3a. Le capital est versé au plus tard à l’âge de 65 ans révolus pour rembourser la deuxième hypothèque à la banque, qui est ainsi amortie.
L’avantage de l’amortissement indirect est qu’année après année, l’intégralité de la dette hypothécaire peut être déduite de la fortune imposable tout comme les intérêts hypothécaires peuvent être déduits du revenu imposable. Des cotisations peuvent être versées chaque année dans le pilier 3a jusqu’à concurrence du maximum légal et sont également déductibles du revenu imposable. Les propriétaires de biens immobiliers réalisent ainsi des économies à deux égards en amortissant. Au moment où il est versé pour l’amortissement indirect, le capital épargné dans le pilier 3a est imposé, mais séparément et à un taux inférieur. En outre, la fortune de prévoyance n’est pas concernée par l’impôt sur la fortune.
Amortissement indirect: épargne régulière dans le pilier 3a
Source: Credit Suisse
Amortir directement ou indirectement?
Pour le pilier 3a, il existe en outre des solutions intéressantes basées sur des titres. Demandez à nos experts de calculer les différentes variantes pour réaliser des économies lors de l’amortissement de l’hypothèque et pour l’optimiser d’un point de vue fiscal et de la prévoyance. Vous avez tout à y gagner.
