Vi trovate qui:
Mossa 1: Come devo affrontare la pianificazione successoria?
Con la pianificazione successoria vi assicurate che la trasmissione del vostro patrimonio avvenga come desiderate. Noi vi mostriamo come procedere passo per passo.
Riepilogo dei beni patrimoniali
Redigete una lista dei vostri beni e raccogliete tutta la documentazione rilevante per l'eredità, come estratti della banca, certificati patrimoniali, contratti successori e cetera.
Donazione invece di eredità?
Riflettete sulla possibilità di donare fin d'ora una parte del vostro patrimonio ai vostri discendenti (anticipo ereditario). Nella maggior parte dei cantoni, donazioni ed eredità hanno il medesimo trattamento fiscale. Una donazione è consigliabile nei casi in cui il proprietario dei beni non ne ha bisogno mentre per i discendenti sarebbe utile averli a disposizione.
Che cosa rientra nel patrimonio ereditario?
Se siete sposati, la ripartizione del patrimonio dipende dal cosiddetto regime dei beni. In assenza di convenzione matrimoniale, la legge prescrive l'applicazione del regime di partecipazione agli acquisti (CC, art. 196-220). Ciascun coniuge ha diritto a metà degli acquisti effettuati. Se optate per una convenzione matrimoniale, tramite la convenzione potete scegliere fra comunione dei beni (CC, art. 221-246) e separazione dei beni (CC , art. 247-251). Nel regime di comunione dei beni, ciascun coniuge ha diritto a metà del patrimonio complessivo. Nel regime di separazione dei beni, nessuno dei coniugi può avere pretese derivanti dal diritto matrimoniale sui beni dell'altro.
Definire la suddivisione dell'eredità
Se non vi è un testamento o un contratto successorio, l'eredità spetta agli eredi legittimi. Con un testamento, il testatore può stabilire altri eredi o cambiare le quote ereditarie. In questo caso devono essere rispettate le porzioni legittime del coniuge / partner registrato, dei discendenti o (se non vi sono discendenti) dei genitori. Del resto del patrimonio, il testatore può disporre liberamente (porzione disponibile).
Quote ereditarie / porzioni legittime PDF (93KB)
Testamento e contratti successori
Per regolamentare la vostra eredità potete redigere un testamento o un contratto successorio. Un testamento può essere redatto a mano o fatto autenticare da un notaio. Un contratto successorio deve essere stipulato fra due o più persone ed essere autenticato pubblicamente.
Caso speciale concubinato: è estremamente consigliabile redigere un testamento
Per le coppie che vivono in concubinato, il diritto successorio non prevede agevolazioni. Nel caso di decesso di uno dei partner senza che vi sia un testamento o un contratto successorio, al partner superstite non è riconosciuto niente. È quindi fortemente consigliato redigere un testamento.
Nominate un esecutore testamentario
Nominate nel vostro testamento un esecutore testamentario, soprattutto nel caso di patrimoni complessi o di famiglie allargate. Oltre al coniuge, spesso vengono scelti come esecutori testamentari fiduciari vicini alla famiglia, avvocati o banche.
Pensate per tempo e con calma alla trasmissione del vostro patrimonio. In questo modo sarete sicuri che tutto verrà fatto secondo i vostri desideri. Coinvolgete un esperto (avvocato, notaio, fiduciario), oppure contattateci .
Contenuto secondario
Consulenza e contatto
Telefono 0848 880 843
Login
Link
